Dans sa séance du mardi 10 avril 2012, le Conseil Municipal s’est réuni pour voter le compte administratif 2011 et le budget primitif 2012. C’est un budget prudent mais volontariste, sans hausse des impôts communaux, basé sur de saines finances (le compte administratif 2011 laisse apparaître le plus bel excédent de ces sept dernières années).

COMPTE ADMINISTRATIF 2011

    ►Investissement                                   ►Fonctionnement

RECETTES 2011 : 18 934.94               RECETTES 2011 : 144 546.30

                     -                                                                -

DEPENSES 2011 : 13 912.45                 DÉPENSES 2011 : 121 322.77

                      +                                                             +

Résultat reporté de 2010 :                 Résultat reporté de 2010 :

               – 1 251.52                                    + 87 355.33

                            =                                              =

    Résultat de clôture  2011 :                Résultat de clôture 2011 :

             + 3 770.97€                               + 110 578.86€

 RÉSULTAT CUMULÉ INVESTISSEMENT + FONCTIONNEMENT : + 114 349.83 €

AFFECTATION DU RÉSULTAT

Excédent de fonctionnement au 31/12/2011 : + 110 578.86

►Affectation complémentaire en réserve (compte 106) : 0

►Affectation à l’excédent reporté (002) : + 110 578.86

Pour mémoire : Résultat de l’exercice 2011: +  87 355.33 / Affectation en réserve (compte 106) : +  6 251.52

FONCTIONNEMENT 2011

 DÉPENSES : 121 322.77 € (2010 : 122 252.48€)

 ►Frais de fonctionnement : 27 179.54 € (2010 : 30 923.59€)

 - Fournitures diverses : Eau : 1 857.21€ / Electricité : 3 682.45€ / Carburant : 954.31€ /  Petit matériel et fournitures d’entretien : 541.13 € / Fournitures de voirie : 736.98 € / Composteurs : 120 € / Vêtements de travail : 200 € / Livres bibliothèque : 278 € / Fournitures administratives : 667 €; TOTAL : 9 037.08 €   (2010 : 10 600.67€)

- Frais de téléphone et postaux : Téléphone : 262.07 € / Internet : 701.72  € / La Poste : 480.70€; TOTAL : 1 444.49 € (2010 : 1 124.72€)

- Entretien bâtiment et matériel : Matériel Point P : 46.17 €/ Plombier, réparation fuite salle communale : 477.20  €/ Copies photocopieuse : 160.71 €; TOTAL : 684.08 €    (2010 : 586.11€)

- Services extérieurs : Location photocopieuse : 1 963.59 € / Débroussaillage : 5123.44 € /  Révision véhicule : 148.90 € / Maintenance informatique : 790.32 €/ Entretien extincteur : 47.98 € / Entretien de voirie, déneigement : 0 € / Entretien et réparation sur matériel (interrupteur astronomique) : 159.07 €; TOTAL : 8 233.30 €  (2010 : 12 522.04€)

- Rémunérations d’intermédiaires : Bureau Véritas (vérification conformité électrique + aire de jeux) : 580.60€ / Paie percepteur : 187.86€ / Formation défibrillateur : 0€ / Convention Atesat : 50.51€ / Visite médicale : 190€ /Formation Acmo : 0€; TOTAL : 1 008.97 €  (2010 : 1240.45€)

- Primes d’assurance : Bâtiment, véhicule : 2183.65€ / Personnel : 2705€; TOTAL : 4 888.65 €   (2010 : 3339.55€)

- Divers abonnements (Pédagofiches) : 136 € 2010 : 218€)

- Publication, relations publiques : Annonce décès : 110.03€ /  Bon d’achats M. Bonilla : 200€; TOTAL : 310.03€    (2010 : 590.85€)

- Taxe foncière : 112 €  (2010 : 104€)

- Intérêts d’emprunt : 76.94 €  (2010 : 90.20€)

- Fiscalité SIVU : 520 €  (2010 : 507€)

- Dotations aux amortissements : 728 € (2010 : 0€)

►Charges salariales : 69 651.54 €      (- 23960.11 remboursé = 45691.43 €)

(2010 : 69 756.72 – 29869.21 = 39887.51€)

- Charges du personnel titulaire : 44 153.26 €   (2010 : 44 315.70€)

- Charges du personnel non titulaire : 11 251.76 € (2010 : 11 234.28€)

- Charges des élus : 14 246.52 € (2010 : 14 206.74€)

►Contributions aux syndicats et associations : 24 491.69 € (2010 : 21 572.17€)

SDIS : 2 313.80€ /SIVM de Ponteilla : 1831.2€ / SIP : 1 050€/SIVU des Aspres : 1170.99€ /SIE REART : 299.10€/ ASPRESIVOS : 13 200€/ SYDEEL : 40€ + 177€ / MLJ : 169.60€ / AMF : 125€/ Centre de loisir de Thuir : 0€/ Comité des fêtes : 3 800€/ Fondation du patrimoine : 315€

RECETTES :  144 546.30 €+ excédent 2010 : 87 355.33€= 231 901.63 €

- Impôts locaux : 49 026 € (2010 : 46314€)

- Taxe sur l’électricité + Occupation du domaine publique: 5 253.03 € (2010 : 4996.64)

- Fiscalité reversée taxe professionnelle (Communauté Communes) : 1963.28 € (2010 : 1963.28)

- Dotations diverses : (forfaitaire, solidarité rurale, péréquation, aux élus, de décentralisation, compensation exonération taxe foncière et habitation) : 62 385.64€ (2010 : 56 842.63€)

- Remboursement rémunération Mohamed + Vincent : 23 960.11€ (2010 : 29 869.21€)

- Remboursement sur charges (FNCSFT) : 564 €  (2010 : 868.12€)

- Remboursement location photocopieuse : 1302.44 €            

- Vente concessions : 0 € (2010 : 0€)                     

- Vente photocopies : 41.80 € (2010 : 27.90€)

- Vente location de salle : 20 € (2010 :20€)

- Vente composteurs : 30 € (2010 : 60€)                             

INVESTISSEMENT 2011

DÉPENSES : 13 912.45€ + Déficit reporté de 2010 : 1 251.52€ = 15 163.97€ 

 - Dette SIVU : 278.49 €                                                                 

- Travaux SIVU : 5 464.64 €                                                         

- Garde corps route de Fourques : 803.71 €                             

- Moustiquaires mairie : 837.20 €                                                            

- Main courante mairie : 612.35 €                                   

- Bouchon de puits : 834.81 €                                          

- Changement PC : 653 €                                                   

- Armoires mairie : 453.28 €

- Architecte : 3536.13 €

- Annonce « Indépendant » appel d’offres : 438.84 €

 RECETTES : 18 934.94 €

- FC TVA : restitution d’une partie de la TVA versée sur certaines factures d’investissement de l’ordre de 15.48 % : 5147.42€               

- Taxe Locale d’Equipement : 6 808 €

- Excédent de fonctionnement capitalisé : 1251.52 + abondement de 5000€ = 6251.52€

- Subventions d’équipement aux organismes : 728 € (Opération blanche)

 BUDGET PRIMITIF 2011

Un budget est un acte par lequel le conseil municipal prévoit et autorise l’ensemble des recettes et des dépenses de la commune. Il est établi pour l’année.

C’est à travers lui que prennent corps les différents projets des élus puisqu’il met en place les différents moyens financiers pour les réaliser. C’est également un acte complexe puisque sa forme et son contenu obéissent à des règles très précises.

Deux sections le composent :

- la section de fonctionnement (dite aussi “ordinaire”) qui regroupe toutes les dépenses nécessaires au bon fonctionnement des services communaux (personnel, impôts et taxes, travaux d’entretien, fournitures, etc., sans oublier les intérêts des emprunts qui sont contractés par la commune). Les recettes proviennent pour l’essentiel de dotations de l’Etat et du produit de la fiscalité directe locale composée de taxes d’habitation, foncière et professionnelle;

- la section d’investissement (dite aussi “extraordinaire”) dont les dépenses concernent les opérations modifiant substantiellement la valeur du patrimoine communal : acquisition de gros matériel et de terrains, travaux de voirie, de réseaux et de constructions. Le remboursement du capital des emprunts contractés par la commune figure dans cette section. Les recettes proviennent des dotations de l’Etat (fonds de compensation de la T.V.A. et dotation d’équipement des territoires ruraux pour l’essentiel), des ressources propres de la commune (cession d’actifs, taxe locale d’équipement), d’un prélèvement sur la section de fonctionnement et des emprunts éventuels.

Les deux sections sont deux ensembles rigoureusement distincts et la loi pose le principe selon lequel les budgets communaux doivent être adoptés en équilibre réel.

Le compte administratif 2011 de Tordères fait ressortir un excédent (investissement + fonctionnement) de 114 349,83 €

Le budget primitif 2012 de la commune s’élève à 231 379,86€ de fonctionnement et 170 182,06€ d’investissement.

Notez que les sommes budgétisées pour 2012 sont prévisionnelles et doivent, bien évidemment, être étudiées à la lumière des chiffres réalisés en 2011. En effet, ces sommes répondent au principe de l’équilibre budgétaire, inscrit dans la loi de finance, dans laquelle les recettes apparaissant dans un budget communal doivent obligatoirement correspondre aux dépenses. Si cette loi interdit de surestimer les recettes, en revanche, elle interdit de sous-estimer les dépenses.

FONCTIONNEMENT

RECETTES ESTIMÉES : 231 379.86€ = 120 801€ + 110 578.86€ (Excédent de 2011)

                             2011 réalisées                  Prévisions 2012

 Dotations diverses : 62 405.64€…………………54 373€ (environ 13% en moins)

Impôts et Taxes : 56 242.31€…………………….52 989€ (environ 6% en moins)

Vente :                   91.80€………………………. 40€

Rembt sur charges : 564.00€………………………0€

Rembt sur rémunération : 23 960.11€……………13 000€

Rembt photocopieuse : 1 302.44€…………………399€ (frigo)

Total :                        144 546.30€……………….120 801 €

DÉPENSES ESTIMÉES : 231 379.86€ = 160 631.33€ + 70 748.53€ (virement en recette d’investissement)

                                         2011 réalisées        Prévisions 2012

Charges à caractère général

(Ecole, Electricité, eau, car-

burant, fournitures diverses,

Locations, débroussaillage,

maintenance, assurances,

intermédiaires, relations

Publiques, impôts)              36 789.60€                   59 200€

Charges agents + élus        72 356.54€                   85 300€

Contributions aux syndicats

et associations                   10 851.69€                  1 507.81€

Charges d’intérêt +

fiscalité SIVU                     596.94€                        618.02€        

Dotations aux amortissements   728.00€

Dépenses imprévues                   0€                        4 005.50€

 Total :                                             121 322.77€                    160 631.33€     

INVESTISSEMENT

RECETTES ESTIMÉES : 170 182.06€ = 95 662.56€ (recettes estimées) + 3770.97€ (résultats d’investissement reportés) + 70 748.53€  (virement de la section de fonctionnement)

                                     2011  réalisés        Prévisions 2012

- Remboursement de TVA : 5147.42€                930.56€ 

-TLE :                               6 808€                   3 000€

-Excédent de fonctionnement

capitalisé :                       6 251.52€                  0€

-Subventions d’équipement

aux organismes :            0€                              70732€

-Emprunts :                    0€                             21000€

Total :                26 827.20€                       95 662.56€          

DÉPENSES ESTIMÉES : 170 182.06€

                              2011 réalisés           Prévisions 2012

- Emprunts (SIVU) :    278.49€                     292.42€ 

- Travaux investissement SIVU    5464.64€    5 464.64€ 

- Agencement et aménagement

de terrain                                  803.71€          500€

- Bâtiment public :                     837.2€           1 000 €

- Installations générales,

aménagement :                        612.35€            1 000€

- Matériel et outillage de voirie :    0€                   500€

- Matériel et outillage de défense incendie :  0€    500€

- Installations, matériel technique : 834.81€          2 000€ (alarme)

- Matériel de bureau et informatique : 653€            500€

- Mobilier :                                   453.28€          1 200€ (tables)

- Autres matériel :                          0€                   500€

- Restauration de l’église :           3 974.97€            156 725€

Total :                                      13 912.45€           170 182.06€

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