Dans sa séance du mardi 2 avril 2013, le Conseil Municipal s’est réuni pour voter le compte administratif 2012 et le budget primitif 2013. C’est un budget tourné vers l’investissement (achèvement de la première tranche des travaux de l’église), sans hausse des impôts communaux, basé sur de saines finances (le compte administratif 2012 laisse apparaître un très bel excédent).

COMPTE ADMINISTRATIF 2012

      ►Investissement                                 ►Fonctionnement

RECETTES 2012 : 3 795.57€                      RECETTES 2012 : 135 925.13€

                     +                                                       -

Résultat reporté de 2011 : 3770.97€    Résultat reporté de 2011 : 110 578.86€

                     +                                                       -

Reste à réaliser : 70 732.00€                     DEPENSES 2012 : 122 195.03€

                     -

DEPENSES 2012 : 62 843.99€

                   =                                                        =

    Résultat de clôture  2012 :                   Résultat de clôture 2012 :

             + 15 454.55€                                    + 124 308.96€

 RÉSULTAT CUMULÉ INVESTISSEMENT + FONCTIONNEMENT : + 139 763.51€

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AFFECTATION DU RÉSULTAT :

Excédent de fonctionnement au 31/12/2012 : + 124 308.96

►Affectation complémentaire en réserve (compte 106) : + 27 000

►Affectation à l’excédent reporté (002) : + 67 878.60  

►Virement de la section de fonctionnement en section d’investissement : + 29 430.36

Pour mémoire : Résultat de l’exercice 2011 = +  110 578.86€ / Excédent antérieur reporté (2012) = + 110 578.86€ / Affectation en réserve (compte 106) : +  0

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FONCTIONNEMENT 2012

 DÉPENSES : 122 195.03€ (2011 : 121 322.77€)

 ►Frais de fonctionnement : 27 842.89€ (2011 : 27 179.54€)

 - Fournitures diverses : Eau : 3 597.05€ / Electricité : 3 561.48€ / Carburant : 788.36€ /  Petit matériel et fournitures d’entretien : 625.17€ / Vêtements de travail : 200 € / DVD bibliothèque : 270.86 € / Fournitures administratives : 304.91 €; TOTAL : 9347.83€   (2011 : 9 037.08€)

- Frais de téléphone et postaux : Téléphone : 258.36€ / Internet : 606.18€ / La Poste : 446€; TOTAL : 1 310.54€ (2011 : 1 444.49€)

- Entretien bâtiment et matériel : Matériel Sivom : 252.71€; TOTAL : 252.71€ (2011 : 684.08€)

- Services extérieurs : Location photocopieuse + copies : 3 747.77€ / Débroussaillage : 4815.36€ / Maintenance informatique : 635.78€/ Entretien extincteur : 51.03€; TOTAL : 9249.94 € (2011 : 8 233.30€)

- Rémunérations d’intermédiaires : Bureau Véritas (vérification conformité électrique + aire de jeux) : 769.95€ / Paie percepteur : 191.73€ / Convention Atesat : 51.34€ / Visite médicale : 200€; TOTAL : 1 213.02€ (2011 : 1 008.97€)

- Primes d’assurance : Bâtiment, véhicule : 2 343.79€ / Personnel : 2 288€; TOTAL : 4 631.79€ (2011 : 4 888.65€)

- Divers abonnements (Pédagofiches) : 144€ (2011 : 136€)

- Publication, relations publiques : Annonce décès : 125.10€ /  Bon d’achats M. Bonilla (naissance + Noël) : 300€ / Annonce AMF église : 65.94€ / Couronne mortuaire : 100€ ; TOTAL : 591.04€ (2011 : 310.03€)

- Taxe foncière : 120 € (2011 : 112€)

- Intérêts d’emprunt : 63.02€ (2011 : 76.94€)

- Fiscalité SIVU : 555 € (2011 : 520€)

- Dotations aux amortissements : 364€ (2011 : 728€)

►Charges salariales : 70 504.81 € (- 19298.71€ remboursés = 31 095.74€)

(2011 : 69 756.72 – 29 869.21 = 39 887.51€)

- Charges du personnel : 56 241.85€ (2011 : 55 549.98€)

- Charges des élus : 14 262.96€ (2011 : 14 206.74€)

►Contributions aux syndicats et associations : 23 847.33 € (2011 : 24 491.69€)

SDIS : 2 364.71€ /SIVM de Ponteilla : 1490.45€ / SIP : 1 050€ / SIVU des Aspres : 2341.99€ / SIE REART : 305.08€ / ASPRESIVOS : 12000€/ SYDEEL : 40€ + 88.05€ / MLJ : 191.60€ / AMF : 125€/ Asso Tordères en Fête: 3 800€/ Fondation du patrimoine : 50€

RECETTES :  135 925.13 € + excédent 2011 : 110 578.86€ = 246 503.99€

- Impôts locaux : 49 718€ (2011 : 49 026€)

- Taxe sur l’électricité + Occupation du domaine publique: 4 525.34€ (2011 : 5 253.03€)

- Fiscalité reversée taxe professionnelle (Communauté de Communes) : 1 963.28 € (2011 : 1 963.28€)

- Dotations diverses : (forfaitaire, solidarité rurale, péréquation, aux élus, de décentralisation, compensation exonération taxe foncière et habitation) : 59 079.40€ (2011 : 62 385.64€)

- Remboursement rémunération M. Mellouk + M. Bonilla: 19 298.71€ (2011 : 23 960.11€)

- Remboursement sur charges (FNCSFT) : 558 € (2011 : 564€)

- Remboursement frigo buvette volé: 399€            

- Vente concessions : 275 € (2011 : 0€)                     

- Vente photocopies : 78.40€ (2011 : 41.80€)

- Vente location de salle : 0€ (2011 : 20€)

- Vente composteurs : 30 € (2011 : 30€)

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INVESTISSEMENT 2012

DÉPENSES : 62 843.99€ (2011 : 13 912.45€) 

- Dette SIVU : 292.42€ (2011 : 278.49€)

- Travaux SIVU : 5 464.64 € (2011 : 5 464.64€)

- Alarme bâtiments communaux : 1 973.70€

- Détecteurs de fumée: 445 €

- Tables pliantes légères: 724.78 €

- Travaux de l’église: 53 943.45€                                          

RECETTES : 3 795.57€ (2011 : 18 934.94€)

- FC TVA : restitution d’une partie de la TVA versée sur certaines factures d’investissement de l’ordre de 15.48 % : 930.57€ (2011 : 5147.42€)

- Taxe Locale d’Equipement : 2 501€ (2011 : 6 808€)

- Subvention d’équipement (église) : 70 732€ (Reste à réaliser)

- Excédent de fonctionnement capitalisé : 0€ (2011 : 6 251.52€)

- Subventions d’équipement aux organismes : 364€ (opération blanche avec à la section de fonctionnement, une dotation aux amortissements) (2011 : 728€)

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BUDGET PRIMITIF 2013

Un budget est un acte par lequel le conseil municipal prévoit et autorise l’ensemble des recettes et des dépenses de la commune. Il est établi pour l’année. C’est à travers lui que prennent corps les différents projets des élus puisqu’il met en place les différents moyens financiers pour les réaliser. C’est également un acte complexe puisque sa forme et son contenu obéissent à des règles très précises.

Deux sections le composent :

- la section de fonctionnement (dite aussi “ordinaire”) qui regroupe toutes les dépenses nécessaires au bon fonctionnement des services communaux (personnel, impôts et taxes, travaux d’entretien, fournitures, etc., sans oublier les intérêts des emprunts qui sont contractés par la commune). Les recettes proviennent pour l’essentiel de dotations de l’Etat et du produit de la fiscalité directe locale composée de taxes d’habitation, foncière et professionnelle;

- la section d’investissement (dite aussi “extraordinaire”) dont les dépenses concernent les opérations modifiant substantiellement la valeur du patrimoine communal : acquisition de gros matériel et de terrains, travaux de voirie, de réseaux et de constructions. Le remboursement du capital des emprunts contractés par la commune figure dans cette section. Les recettes proviennent des dotations de l’Etat (fonds de compensation de la T.V.A. et dotation d’équipement des territoires ruraux pour l’essentiel), des ressources propres de la commune (cession d’actifs, taxe locale d’équipement), d’un prélèvement sur la section de fonctionnement et des emprunts éventuels.

Les deux sections sont deux ensembles rigoureusement distincts et la loi pose le principe selon lequel les budgets communaux doivent être adoptés en équilibre réel.

Le compte administratif 2012 de Tordères fait ressortir un excédent (investissement + fonctionnement) de 139 763.51 €

Le budget primitif 2013 de la commune s’élève à 186 423.60€ de fonctionnement et 110171,68€ d’investissement.

Notez que les sommes budgétisées pour 2013 sont prévisionnelles et doivent, bien évidemment, être étudiées à la lumière des chiffres réalisés en 2012. En effet, ces sommes répondent au principe de l’équilibre budgétaire, inscrit dans la loi de finance, dans laquelle les recettes apparaissant dans un budget communal doivent obligatoirement correspondre aux dépenses. Si cette loi interdit de surestimer les recettes, en revanche, elle interdit de sous-estimer les dépenses.

FONCTIONNEMENT

RECETTES ESTIMÉES : 186 423.60€ = 118 545€ + 67 878.60€ (Excédent de 2012)

                             2012 réalisées                  Prévisions 2013

Dotations diverses : 59 079.40€                        55 795€ (environ 5.8% en moins)

Impôts et Taxes : 56 206.62€                           53 190€ (environ 5.7% en moins)

Vente :                   383.40€                            60€

Rembt sur charges : 558.00€                            0€

Rembt sur rémunération : 19 298.71€                9 500€

Rembt divers (frigo, etc.) : 399€                        0€

Total :                        135 925.13€                118 545€

DÉPENSES ESTIMÉES :186 423.60€ = 156 993.24€ + 29430.36€ (virement en recette d’investissement)

                                         2012 réalisées        Prévisions 2013

Charges à caractère général

(Ecole, Electricité, eau, car-

burant, fournitures diverses,

Locations, débroussaillage,

maintenance, assurances,

intermédiaires, relations

Publiques, impôts)              36 747.87€                   53 700€

Charges agents + élus        72 792.81€                   86 300€

Contributions aux syndicats

et associations                   11 672.33€                  13 182.34€

Charges d’intérêt +

fiscalité SIVU                     618.02€                        618.02€        

Dotations aux amortissements   364.00€

Dépenses imprévues                   0€                        2 826.50€

 Total :                            122 195.03€               156 993.24€

INVESTISSEMENT

RECETTES ESTIMÉES : 110 171.68€ = 65 286.77€(recettes estimées) + 15 454.55€ (résultats d’investissement reportés) + 29430.36€  (virement de la section de fonctionnement)

                                     2012  réalisés        Prévisions 2013

- Remboursement de TVA : 930.57€                1 264.77€

-TLE :                               2 501€                   500€

-Excédent de fonctionnement

capitalisé :                             0€                    27 000€

- Subventions (église) :      70 732€                 36 158€

- Intégration aux

amortissements :                   364€                 364€

Total :                   74 527.56€                    65 286.77€

DÉPENSES ESTIMÉES : 170 182.06€

                              2012 réalisés                  Prévisions 2013

- Emprunts (SIVU) :    292.42€                            307.04€

- Travaux investissement SIVU : 5 464.64€          5 464.64€

- Frais d’études de recherche : 0€                       1 500€ (diagnostic accessibilité

                                                                        handicapés)

- terrain nu :                                0€                 1 200€ (achat terrain, géomètre,

                                                                        notaire)

- Agencement et aménagement

de terrain :                                   0€               1 600€ (abribus)

- Bâtiment public :                         0€                500€

- Installations générales,

aménagement (alarme) :             1 973.70€        500€

- Matériel/outillage défense incendie :  445€         200€ (extincteur)

- Installations, matériel technique :   0€                500€

- Matériel de bureau et informatique : 0€              700€

- Mobilier :                                   724.78€           500€

- Autres matériel :                          0€                  200€

- Restauration de l’église :           53 943.45€         97 000€

Total :                                      62 843.99€       110 171.68€

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